構(gòu)筑風險“防火墻” 強本固基創(chuàng)新業(yè)

隨著我市經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展逐步推進，文化旅游產(chǎn)業(yè)在我市經(jīng)濟發(fā)展中的地位不斷加強。安陽文旅集團作為安陽市的文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展平臺，肩負著實施重大文化產(chǎn)業(yè)項目、鑄就文化產(chǎn)業(yè)品牌的重要使命。按照市委、市政府要求，2017年以來，集團承接了新一中分校建設(shè)項目、古城改造開發(fā)項目、文字博物館續(xù)建工程項目、迎賓公園項目、紗廠改造開發(fā)、航空運動文化旅游節(jié)等十多項大項目運作，如何在法人治理結(jié)構(gòu)不健全、缺乏專業(yè)人才、沒有資金亦沒有有效資產(chǎn)的情況下，合法合規(guī)的推進項目的實施，高質(zhì)量的完成市委、市政府下達的目標任務(wù)，成為文旅集團急待破解的難題。

文旅集團黨委書記、董事長韓黨順提出要求：“不管遇到什么困難，集團全體干部職工都克難攻堅，迎難而上，不折不扣完成市委、市政府交待的目標任務(wù)?！贬槍瘓F短板，在集團黨委書記、董事長的帶領(lǐng)下，文旅集團通過內(nèi)控制度建設(shè)、設(shè)立防火墻屏障，多措并舉，將項目發(fā)展與風險防控相融合，構(gòu)建全方位、多層次、高標準的風險防控體系，筑牢風險防控“堤壩”。

源頭治理　守好風險閘門

第一道“防火墻”，專家顧問團。集團聘請了經(jīng)濟、法律、財經(jīng)、金融、審計、工程建設(shè)等方面的專家，構(gòu)成集團的智囊團，為集團提供人才和智力支撐，在集團承接的航空運動文化旅游節(jié)項目中，如何規(guī)范的市場化運作，如何兼顧社會效益和經(jīng)濟效益雙贏，顧問團從集團的戰(zhàn)略高度及政策把控方面給出了充分建議；在集團紗廠改制接收項目中，涉及資產(chǎn)的接收及過戶事宜，顧問團從風險規(guī)避及破解方面提出了明確意見。有效彌補了集團人才缺乏和班子不健全帶來的業(yè)務(wù)決策風險。同時利用顧問團的專業(yè)知識為集團員工進行每周一次的培訓，有效提升了干部職工隊伍的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)。

過程管控　構(gòu)筑風險屏障

第二道“防火墻”，項目論證會。項目論證會是項目是否實施的依據(jù)，是防范風險，提高效率的重要保證，在新一中學分校建設(shè)和古城改造開發(fā)項目中，項目論證會圍繞項目的實施背景、規(guī)劃建設(shè)、項目投資、效益分析及進展情況進行逐一論證，破解項目建設(shè)中的瓶頸制約，為項目實施提出建設(shè)性意見，作為會議研究的前置環(huán)節(jié)，從項目定位、方針政策到市場運營、投資分析，為會議決策提供政策依據(jù)和參考意見，有效保證了集團嚴格按照“三重一大”決策實施的規(guī)范運作。

法律護航　保障依法經(jīng)營

第三道“防火墻”，律師事務(wù)所。律師事務(wù)所對于集團的規(guī)范運作、防范風險起著至關(guān)重要的作用，在集團實現(xiàn)經(jīng)濟目標的同時實現(xiàn)法律風險最小化和集團經(jīng)濟利益最大化，通過法律顧問的專業(yè)能力對集團經(jīng)營活動的規(guī)范運作進行法律把關(guān)；集團對外簽訂的合同協(xié)議進行審查、修訂；集團的股權(quán)投資、項目融資提供法律分析；對集團的經(jīng)營和投資決策提供法律依據(jù)；在集團按照深化國有企業(yè)改革要求，改制接收中原賓館、青年旅行社和紗廠破產(chǎn)改制接收過程中，通過法律顧問的專業(yè)能力和實務(wù)技巧，權(quán)衡分析多種利弊方案，有效的幫助集團在改制接收過程中識別、規(guī)避和化解風險，幫助集團實現(xiàn)平穩(wěn)接收；在集團衛(wèi)東糾紛案件和袁氏小宅訴訟中，通過法律顧問掌握積累的法律知識和經(jīng)驗，降低了集團法律風險和糾紛處理的成本，使集團最大限度的減少損失，促進了集團依法決策、依法經(jīng)營管理、依法維護合法權(quán)益，保障了集團的經(jīng)營安全和可持續(xù)發(fā)展，同時利用律師事務(wù)所的資源和平臺，進行優(yōu)勢互補，提高集團的核心競爭力，幫助集團贏得更多的商業(yè)機會。

審計監(jiān)督　發(fā)揮“免疫”作用

第四道“防火墻”，會計師事務(wù)所。會計師事務(wù)所作為集團經(jīng)濟活動和經(jīng)營管理行為和財務(wù)狀況的監(jiān)督者，通過對內(nèi)控制度的完整性：尤其是會計制度的健全性及有效性進行監(jiān)督完善；對費用發(fā)生的合規(guī)性：重點關(guān)注集團的費用支出是否符合制度流程，是否剛需及批示流程的合規(guī)審查；對經(jīng)營管理的合理性：即對集團各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動、管理活動及經(jīng)營業(yè)績的效果和效率進行有效監(jiān)督和評價；分析集團風險控制設(shè)置的合理性：對可控范圍內(nèi)存在的風險進行全面性檢測，有效降低集團風險。通過充分發(fā)揮會計師事務(wù)所對集團內(nèi)控制度、財務(wù)收支活動、經(jīng)營管理活動和風險評估的完整性、合法性、合規(guī)性和有效性的審查監(jiān)督作用，將集團的風險管理上升到專業(yè)化、體系化的高度，使集團的行為更加規(guī)范并步入良性循環(huán)。

文旅集團黨委書記、董事長韓黨順指出，防范風險是企業(yè)的生命線，合規(guī)經(jīng)營是企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的根本。文旅集團要深入貫徹黨中央把風險防控擺在三大攻堅站之首的重要意義，要緊繃思想的弦，不能存僥幸心理。四道“防火墻”的建立，雖然為集團各項工作的順利開展提供了堅強的保障，但集團目前正處在轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵期，要把風險防控放在更加突出的位置，對存在的風險點，一定要做到未雨綢繆，密切監(jiān)測，準確預判，有效防范。